Каким документом делается эта проводка дт 41 кт 76

Рассмотрим подробнее порядок отражения обеспечительных платежей в бухгалтерском учёте каждой стороной договора. При наступлении обстоятельств, предусмотренных договором, сумма обеспечительного платежа засчитывается в счёт исполнения соответствующего обязательства, а в случае ненаступления в предусмотренный договором срок соответствующих обстоятельств или прекращения обеспеченного обязательства обеспечительный платёж подлежит возврату, если иное не предусмотрено соглашением сторон1. Основанием для отражения рассматриваемых операций является договор, содержащий условие об уплате обеспечительного платежа, основания для его возврата или зачёта. Также бухгалтеру потребуется выписка по расчётному счёту организации для подтверждения поступления или списания обеспечительного платежа. Остальные операции, связанные с данными расчётами, подтверждаются бухгалтерской справкой.

Дт 41 кт 76 в упп

Написать письмо автору. Как перевести базу 1С:Бухгалтерия предприятия редакция 2. Ответ: Переход выполняется путем установки соответствующего обновления для каждой версии конфигурации редакции 2. Стоимость данной услуги составляет 4 руб. Транспортные расходы закрываются, почему? Как посмотреть, что было распределено в НУ? Ответ: Чаще всего это происходит из-за отсутствия кредитового оборота по 41 счету.

Была излишне начислена и выплачена зарплата. Корректировать документы выплаты нельзя, иначе будет висеть остаток по кассе, но если изменить начисление, то НДФЛ начисленный и удержанный не совпадают. Товар поступает в бутылках, а расходуется в литрах. Как отразить это в программе? В нижней части документа указать товары, поступающие в бутылках, а в верхней - продукцию, списываемую в литрах. Организация ведет упрощенный учет НДС настройка в учетной политике.

После проведения документа формируем книгу покупок и декларацию по НДС. При этом в книгу покупок эта операция попадает, а в декларацию в строку раздела 3 эта сумма, как сумма вычета по НДС, не попадает. Как можно исправить эту ошибку? Только в этом случае сумма НДС при поступлении примется к вычету в декларации.

Ответ: Регламентированный учет предназначен для сдачи отчетности в органы на территории РФ. Она сдается в рублях, соответственно, другую валюту установить нельзя. С нового года наша организация будет осуществлять вид деятельности, который подпадает под ЕНВД. При этом несколько работников полностью переводятся на эту деятельность. Как нам можно поменять начисления для этих работников? Ответ: Сначала по этой деятельности нужно задать способ отражения в учете.

Задаем проводку Дт Затем добавляем новое начисление, в способ отражения подбираем созданную проводку, ставим галку, что начисление может относиться к деятельности ЕНВД. В нем мы сначала прекращаем старое начисление и указываем дату начала применения нового, относящегося к деятельности ЕНВД. Каким документом можно сделать поступление валюты на валютный счет и ее продажу? Как при реализации основного средства можно восстановить сумму амортизационной премии, которая ранее была включена в расходы?

Почему во всех декларациях по ЕСН программа показывает завышенную налоговую базу? Если посмотреть ОСВ, то все нормально. Нужно проверить движения по этому регистру, например, с помощью универсального отчета.

Наша организация приобрела земельный участок. После нескольких месяцев эксплуатации мы решили его разделить на 4 участка меньшей площади. Каким документом можно отразить это разделение? Проводка должна выглядеть следующим образом:. Дт Сумма операции — стоимость нового участка. Эту операцию повторяем еще 3 раза по количеству участков. Почему обычный акт оказания услуг по документу в евро выводится на печать в валюте, а не в рублях? Передаем работнику организации спецодежду безвозмездно.

Но в результате этой передачи у сотрудника возникает доход. Как удержать НДФЛ с этого дохода? Нужно ли вводить новое начисление? Ответ: Начисление вводить не нужно. И сумма дохода, и сумма налога должны отображаться в карточке 1-НДФЛ. Фирма покупает для cвoиx кoмaндиpoвaнныx coтpyдникoв железнодорожные билеты. Кaк пpaвильнo отразить в пpoгpaммe yчeт иx пpиoбpeтeния и cпиcaния?

Ответ: Пocтyплeниe дeнeжныx дoкyмeнтoв нa cчeт В случае нескольких авансовых платежей каким образом закрывать реализацию товаров и услуг? Организация находится на упрощенной системе налогообложения, часть деятельности розничная торговля подпадает под ЕНВД. Ответ: Такие затраты, как коммунальные услуги, услуги связи и т.

Каким образом это можно настроить в программе? Расходы распределяются при каждом квартальном закрытии месяца за март, июнь, сентябрь и декабрь. В программе ведется учет по двум организациям. Как настроить 1С, чтобы отражались документы только по нужной в данный момент организации?

Хотим вернуть некачественный товар поставщику. Проводим его, но он формирует проводку по НДС на счет Организация находится на общей системе налогообложения. Документ автоматически заполняется, но когда мы его проводим, выходит сообщение, что для начисления не задан счет налогового учета. Там обязательно нужно указывать все счета и бухгалтерского, и налогового учета, а также все субконто. Иногда при открытии этого справочника счета налогового учета не отображаются и их невозможно заполнить.

По умолчанию там выбраны все системы. Сначала нужно выбрать вторую или третью позицию в этих константах, сохранить. Затем опять поменять на все системы налогообложения. Авансовый отчет делаем в рублях, проводка по документу: Дт Как закрыть й счет? Наша организация получила по договору лизинга основное средство. Мы каждый месяц должны выплачивать лизинговые платежи, на них должен быть оформлен счет-фактура. Каким образом отразить эту операцию в программе? Затем на основании поступления сделать счет-фактуру и платежное поручение на перечисление лизингового платежа.

Организация часть производственных операций осуществляет за счет сторонней организации. При этом в переработку передаются одни материалы, а из переработки выходят другие, из которых уже производится продукция. Причем и переданные, и полученные материалы изначально должны отражаться на счете На переработку уходят все материалы, которые были переданы.

Счет учета Счет затрат Почему при списании товара со склада списывается только количество, без суммы? Учет по складам ведется количественно-суммовой. Ответ: Проблема в выставленной дате актуальности. Передвинуть ее можно через меню Сервис - Управление датой актуальности учета. Как в товарно-транспортной накладной ввести количество мест? Почему не рассчитывает налог? Ответ: Сначала нужно ввести два новых способа отражения зарплаты.

Счет по кредиту Счет по дебету Теперь заходим в пункт Зарплата — Начисления организаций. Добавляем два новых начисления: больничный за счет работодателя и за счет ФСС. Код для НДФЛ - Ее нужно нажать после того, как произвели нужную настройку и сформировали отчет, ввести для этой настройки название, и она сохранится в списке настроек для отчета.

Как сделать так, чтобы оно заполнялось? Что можно сделать, чтобы бухгалтерские счета попадали в документы автоматически? У нас УСНО; проблема такая: все поступления денежных средств попадают в доходы принимаемые. Как исключить из доходов некоторые документы?

Диалог позволяет задать сумму принимаемых доходов по документу то есть Вы можете исключить сумму как полностью, так и частично. Ответ: Вы заполняли документ вручную и не выполнили расчет. Если заполнить автоматически, НДФЛ рассчитается. Мы ошибочно завели в базе организацию, набили по ней документы и формировали отчетность.

Теперь хотим убрать ее из базы, все документы по ней пометили на удаление и удалили, а вот саму организацию удалить не получается, хотя удаление помеченных объектов не показывает на нее никаких ссылок.

Какой именно счет расходов дебетовать, при этом не уточняется. Напомним, что после Затем, руководствуясь п. Здесь можно выделить две ситуации. На такие покупки распространялись уже новые правила отражения НК.

Quick links: content , navigation , search. Вход Регистрация. Сдается мне что как материалы не перемещай - все равно останутся материалами: то есть никакими. А что как материалы нельзя продать? Не занимайтесь ерундой У нас типа тоже всякое на предприятии бывает не обманешь - не продашь 76 счет бухгалтерского учета нюансы Ведомости у меня на счету 79 по ДТ ,00 это убыток так?

Сообщение отредактировано:Thursday, February 11, AM. Здравствуйте, подскажите пожалуйста, проводки по услугам доставки. Фирма занимается строительными материалами и оказывает услугу доставки.

Дебет 41 Кредит 76

Списание со счета производится, как правило, в паре со счетом 68 Расчеты по налогам, эти величины отражаются в книге покупок и формируют общую сумму вычета по НДС. Как ведется учет НДС по приобретенным ценностям? При этом покупка оприходуется целиком по стоимости приобретения без выделения налога. В большинстве случаев отражение налога по кредиту счета 19 означает списание налога к возмещению использование права на вычет из госбюджета. Сальдо по счету 19 на конец отчетного периода будет означать, что налог списан со счета не полностью. Если же счет-фактура отсутствует и не будет получен в течение 3 лет с квартала оприходования покупки , сумма НДС списывается на счет Что такое налог на добавленную стоимость НДС по приобретенным ценностям?

c 10 на 41 в Бух, каким документом переместить?

Договором с контрагентом могут быть предусмотрены штрафные санкции штрафы, пени, неустойки. Что делать, если невозможно взыскать претензию В определенных случаях получить суммы неустоек и штрафов невозможно. К таким ситуациям относятся: истечение срока давности; ликвидация должника; достижение согласия переговорным путем. Суммы требований списываются со счета 76 на счет средств резерва сомнительных долгов либо на финансовые результаты п. После того как материалы доставили покупателю, выяснилось, что товар на сумму 10 руб. Учет дивидендов Если организация владеет акциями или долями других компаний, она имеет право на получение дивидендов. Депонирование зарплаты Депонированные суммы — денежные средства, являющиеся зарезервированной заработной платой работника, которую он по каким-то причинам не смог получить в назначенный срок. Договоры комиссии Расчеты по договорам комиссии также ведутся в бухучете с применением счета

Каким документом делается эта проводка дт 41 кт 76

Нашла большую и, как мне показалось, достаточно информативную статью. Решила привести почти полностью может и еще кому-то пригодится. Давайте определимся так: Вы скопируете из статьи тот момент, который Вам не понятно, как отразить в 1С, а мы подскажем, каким документом это делается. Только не забудьте указать программу, в которой работаете. Бухгалтерский учет реализации товаров через Интернет Для покупки необходимого товара в интернет-магазине покупатель, как правило, заполняет на сайте заявку, в которой указываются фамилия и имя покупателя, адрес доставки, контактный телефон, а также способ оплаты. Оплата товара может осуществляться несколькими способами: - наличными денежными средствами; - путем перевода денежных средств со счета покупателя на счет интернет-магазина; - пластиковыми картами VISA, MasterCard и др. Бухгалтерский учет зависит от способа расчетов за товар. Рассмотрим подробнее каждый из названных способов.

Счет 41: учет поступления товаров на склад предприятия. Пример, проводки

Организации, занятые производством сельскохозяйственной продукции, могут открывать к счету 10 "Материалы" отдельные субсчета для учета: семян, посадочного материала и кормов покупных и собственного производства ; минеральных удобрений; ядохимикатов, используемых для борьбы с вредителями и болезнями сельскохозяйственных культур; биопрепаратов, медикаментов и химикатов, используемых для борьбы с болезнями сельскохозяйственных животных, и др. В случае использования организацией счетов 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей" и 16 "Отклонение в стоимости материальных ценностей" на основании поступивших в организацию расчетных документов поставщиков делается запись по дебету счета 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей" и кредиту счетов 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", 20 "Основное производство", 23 "Вспомогательные производства", 71 "Расчеты с подотчетными лицами", 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" и т. При этом запись по дебету счета 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей" и кредиту счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" производится независимо от того, когда материалы поступили в организацию - до или после получения расчетных документов поставщика. Оприходование материалов, фактически поступивших в организацию, отражается записью по дебету счета 10 "Материалы" и кредиту счета 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей". В случае если организацией не используются счета 15 "Заготовление и приобретение материальных ценностей" и 16 "Отклонение в стоимости материальных ценностей", оприходование материалов отражается записью по дебету счета 10 "Материалы" и кредиту счетов 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками", 20 "Основное производство", 23 "Вспомогательные производства", 71 "Расчеты с подотчетными лицами", 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" и т. При этом материалы принимаются к бухгалтерскому учету независимо от того, когда они поступили - до или после получения расчетных документов поставщика. Стоимость материалов, оставшихся на конец месяца в пути или не вывезенных со складов поставщиков, в конце месяца отражается по дебету счета 10 "Материалы" и кредиту счета 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками" без оприходования этих ценностей на склад. Фактический расход материалов в производстве или для других хозяйственных целей отражается по кредиту счета 10 "Материалы" в корреспонденции со счетами учета затрат на производство расходов на продажу или другими соответствующими счетами. При выбытии материалов продаже, списании, передаче безвозмездно и др. Аналитический учет по счету 10 "Материалы" ведется по местам хранения материалов и отдельным их наименованиям видам, сортам, размерам и т.

Счет 45 в бухгалтерском учете: Товары отгруженные

Складской учет на предприятии может быть организован сортовым или партионным способом. В первом случае каждый вид товара на складе учитывается отдельно. Основанием для учета товара выступает карточка количественно-стоимостного учета форма ТОРГ , которая составляется при поступлении ТМЦ на склад.

Бухгалтерский учет в розничной торговле В данной статье рассмотрим нюансы бухгалтерского учета в торговле. Торговля — это вид предпринимательской деятельности, связанный с оборотом товаров. Товаром признается некий актив, который изначально куплен для перепродажи. Бухгалтерский учет в розничной торговле имеет свои особенности за счет характера работы. Торговые точки, в том числе и крупные сети, ориентированы на запросы конечных потребителей, покупателей. Расчеты в этой сфере производятся как при помощи наличных денег, так и с использованием банковских карт. Реализация товаров в розничной сети сопровождается выдачей ряда документов, среди которых кассовые и товарные чеки. Оформлять же при продаже счета-фактуры, накладные, прочие товарно-транспортные документы при работе с населением не требуется. Правила розничной торговли Продажа материальных ценностей населению сопровождается законодательными актами, защищающие права покупателей.

В бухгалтерском учете товары Отражение в учете услуг таможенного брокера при покупке товаров С приобретением этих товаров. Инструкция по применению Плана счетов, утвержденная приказом В бухгалтерском учете Пересортица товаров: учет и налогообложение И недостаточный внутренний контроль движения товаров и халатное отношение материально ответственных На счете 41 используется следующая аналитика: с — яблоки сезонные; а — яблоки Когда ОС становится товаром?

отпуск материалов на сторону Это Д62 К10 И вообще можно и без 41 обойтись с т.з. бухучета. Согласен, что проводка дт 41 кт 10 допустима.

Корректировка 60 счета по акту сверки Возврат товара поставщику: причины, проводки, примеры Кт 43 дт 41 кт Оценок Просмотры просмотров Любые операции, которые выполняет организация, должны подтверждаться документами. Одним из самых важных документов является товарная накладная. Товарная накладная — это документ первичного учёта, который применяется для удостоверения перехода права на собственность товарно-материальных ценностей от продавца к покупателю. Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 7 Для её составления желательно использовать ТОРГ В документе указываются сведения о продавце и покупателе. Товарную накладную обязательно нужно выписать в двух экземплярах: Формирование электронного варианта аналогично бумажному, разница только в том, что электронная ТН создаётся в одном экземпляре. Он состоит из двух файлов: первый файл составляется продавцом, второй — на стороне покупателя, при пересылке документа. Для подписания электронного варианта используется электронная подпись. Списание торговой наценки проводки — дт 41 кт 42 На накладной должно быть всего две подписи — по одно с каждой стороны.

Таким образом, на нем учитываются все расчетные операции, которые невозможно учесть на других счетах. Этот счет активно-пассивный, сальдо по нему может быть как дебетовым, так и кредитовым. При этом по дебету отражается долг перед предприятием, по кредиту — долги самого предприятия. В зависимости от учетной политики, применяемой предприятием, допускается также отнесение некоторых групп дебиторки например, нераспределенных страховых премий на прочие оборотные активы строка Бухучет операций по страхованию включает 3 этапа: начисление платежей; перечисление; операции при наступлении страхового случая. Если страхуются активы, не используемые непосредственно в производстве, платежи показывают в качестве прочих расходов: Перечисление предъявленных к уплате сумм отражается проводкой: Применительно к налоговому учету страхование делят на обязательное и добровольное. Расходы на обязательное страхование учитываются в расходах полностью, на добровольное — в законодательно установленных размерах ст. Если с застрахованным имуществом происходит что-то, предусмотренное соглашением сторон в качестве страхового случая, фирма вправе затребовать от страховщика возмещение. На дату принятия страховой компанией решения о выплате делается проводка пп. Потери по страховым случаям будут отражаться по дебету счета